Консультации по налоговым вычетам

Не все знают, что граждане могут уменьшить пошлину и тем самым увеличить свою заработную плату при определенных обстоятельствах. Сделать это могут только резиденты. Нерезиденты не имеют права на такие льготы. Сегодня расскажем, как не платить подоходный налог с зарплаты или уменьшить его размер и как можно вернуть уплаченный ранее НДФЛ.

Как вернуть подоходный налог с зарплаты работающему гражданину – вопрос, интересующий многих. Возврат НДФЛ можно осуществить с помощью налогового вычета. Выделяют несколько их видов:

С помощью вычета плательщик может уменьшить облагаемую базу (зарплату), из которой будут исчислять 13 процентов и тем самым сэкономить деньги или вернуть часть затраченных средств, если государство посчитает понесенные расходы полезными. То есть физлицо при определенных обстоятельствах может:

Как вернуть подоходный, уплаченный с собственной зарплаты? Можно обратиться к работодателю с заявлением и подтверждением права вычета или получить деньги через ИФНС.

В первом случае работодатель может или полностью освободить сотрудника от налога на некоторое время, или уменьшать НДФЛ каждый месяц, пока не исчерпается положенная сумма или не закончится льгота. Во втором случае компенсация будет выплачена сразу, но не в году понесения расходов, а в следующем.

Например, человек в 2019 году приобрел квартиру, значит, он имеет право на имущественный вычет (статья 220 НК РФ). Размер компенсации лимитирован – 2 млн рублей. Однако это не означает, что государство выплатит эту сумму. Максимально могут вернуть 260 тысяч рублей (13 процентов из лимита). Если квартира стоила дешевле, то возмещение сделают из уплаченной суммы, остальное можно получить в следующий раз.

Обратите внимание: Если недвижимость купили до 2013 года, то НДФЛ возмещают один раз независимо от того, использован весь лимит или нет.

Если дом, квартира приобретается в ипотеку, то гражданин может получить вычет и по телу кредиту, и по процентам. С 2013 года возврат осуществляют не более чем с трех миллионов, ранее покрывали всю сумму процентов. Если процентные выплаты будут меньше лимита, то физлицо сможет вернуть деньги только с уплаченной суммы и один раз. Перенести остаток нельзя.

Трудоустроенный гражданин может оформить компенсацию или через работодателя в 2019 году (когда был расход средств), или через ИФНС (в следующем 2020 году). Как можно вернуть подоходный налог с зарплаты сразу? Обратившись в ИФНС, так как в первом случае компенсация будет происходить поэтапно, за несколько месяцев.

Уменьшить исчисление подоходного налога с зарплаты могут не только те, кто приобрел недвижимость, но и другие граждане. Расскажем, как и кому еще можно снизить или освободиться от пошлины.

Льготой могут воспользоваться физлица, которые оплатили свое или лечение близких родственников, внесли деньги по договору ДМС для собственного лечения или членов семьи (ограничение – 120 тысяч рублей). Причем этот вычет суммируется с другими социальными. Если в одном году физлицом были истрачены средства на образование брата и на лечение жены, то в сумме могут компенсировать не больше 13 процентов из 120 тысяч.

Как еще можно снизить подоходный, уплачиваемый с зарплаты? Если в семье получает платное образование ребенок (неважно, будет ли это частная школа или высшее учебное заведение), то родитель, вносящий деньги, может получить вычет из 50 тысяч рублей. Когда в семье обучается двое и больше детей, то компенсация возможна за каждого, но в лимите 120 тысяч рублей в год. Вернуть НДФЛ можно и за свое образование (предел – 120 тысяч за 12 месяцев).

Важно знать: вычеты за учебу детей не добавляются к другим, то есть потратив на имплантацию зубов 120 000 и заплатив 40 000 за обучение ребенка, гражданин получит вычет из 160 000.

Также снизить подоходный налог, исчисляемый из зарплаты, могут родители, опекуны, усыновители. Согласно законодательству (статья 218 НК России), граждане с детьми имеют право получить льготу и уменьшить облагаемую базу при расчете НДФЛ на:

Этот стандартный вычет гражданин может получать, пока его годовой заработок не превысит 350 тысяч рублей. После этого льгота перестает действовать до следующего года. Совместить стандартные вычеты нельзя, кроме тех, которые положены на детей.

Если у ребенка только один родитель – мать или отец, то сумма льготы увеличивается в 2 раза. Также удвоить вычет можно, если один из родителей письменно откажется от льготы. Это возможно, если она положена. Если же второй родитель не трудоустроен и не платит НДФЛ, то получить такое уменьшение он не может, как и передать льготу.

В ситуации, когда у жены и мужа есть по ребенку от предыдущих браков, то их общий ребенок будет считаться третьим. База будет уменьшена не на 1400 рублей, а на 3000.

Получить льготу и снизить выплачиваемый НДФЛ могут некоторые категории граждан – инвалиды с детства, родители военнослужащих, которые погибли при исполнении, чернобыльцы и другие, узнать весь перечень можно в статье 218 НК.

Воспользоваться своим правом снижения НДФЛ могут также те, кто:

Полный список тех, кто имеет право на вычеты, а также порядок их получения можно узнать на сайте ИФНС.

Какая сумма зарплаты не облагается НДФЛ, уплачивают ли подоходный налог граждане, получающие минимальную плату? Согласно законодательству РФ, работающий не может получать меньше, чем установлено МРОТ, если он работает полный рабочий день. С первого января 2019 года – это 11280 рублей. Однако эта минимальная зарплата, которая должна быть необлагаемой, облагается подоходным налогом. Почему так происходит? Речь идет о начислении до выплаты пошлин. То есть, если физлицо получает 11 500 рублей, то уплатить проценты в казну необходимо. При этом если это резидент, то вычтут 13 процентов, а если нет, то 30.

К работодателю, если он придерживается норм статьи 133 ТК России, претензий быть не может. Если он платит минимальную зарплату, то он должен исчислять из нее НДФЛ – 13 процентов. Поэтому все граждане на данный момент вносят пошлину с полученного от работодателя дохода.

Не нужно платить пошлину при получении командировочных, если их размер не превысил установленный лимит – 700 рублей в РФ на сутки и 2 500 – за границей. А также при получении доходов, прописанных в статье 217 НК. В остальных случаях пошлина взимается.

Если сотрудник работает неполный рабочий день, на полставки и он резидент, то с его получаемого оклада все равно исчисляется 13 процентов, даже если зарплата ниже минимальной. Льготы возможны только тогда, когда есть право на вычет.

Кто освобождается от подоходного налога с зарплаты, мы выяснили. Это лица, которые имеют право на получение вычета – имущественного, социального и других. Может быть как полное освобождение на несколько месяцев (например, при расходах на покупку жилья) или льготное уменьшение НДФЛ.

Получить льготы на подоходный налог можно через работодателя или через службу. В первом случае нужно собрать подтверждающие документы – на право собственности на новое жилье, чеки расходов и т.д. в зависимости от ситуации и обратиться в ИФНС для получения справки. После того как ее отправят (максимум через месяц), сотрудник может обратиться к работодателю и подать заявление вместе с подтверждением права на вычет. Льгота начнет действовать уже в этом или в следующем месяце. Получение компенсации НДФЛ через службу немного отличается. Подробнее о том, как можно получить возврат, читайте на сайте ИФНС или в наших статьях.

Обратите внимание: если уплаченные налоги за год меньше, чем полагающаяся сумма компенсации, то остаток может быть перенесен в следующий годовой период.

Некоторые категории граждан получили временное освобождение от НДФЛ. В 2019 году работники, занимающиеся уходом за детьми, пожилыми людьми – няни, сиделки – могут не платить пошлину со своих доходов. Также воспользоваться послаблением могут репетиторы. Лица могут работать, не оформляя ИП, однако они должны сообщить о своей деятельности в инспекцию.

Не платить подоходный могут и те, кто получает доход, который по закону не облагается. Речь идет о:

Полный перечень тех, кто не платит НДФЛ со своих доходов, – в статье 217 НК РФ. Отметим, что на льготы в этом случае могут рассчитывать и резиденты, и нерезиденты.

Доходы лиц, которые пострадали вследствие чрезвычайных ситуаций – стихийных бедствий, терактов и прочих – полученные с 1 января 2019, НДФЛ не облагаются. Послабление также касается членов семьи пострадавших и лиц, которые сдают им жилье в аренду, если стоимость аренды не выше суммы, которую назначило государство.

Лица, которые освобождены полностью или частично от НДФЛ, должны уплачивать другие пошлины – за транспорт, землю, имущество (если у них нет 100-процентных льгот). Оплатить налоги, начисленные или просроченные, можно онлайн у нас на сайте. Всего лишь нужно указать ИНН или УИН и электронную почту – это займет не более 5 минут.

Профессиональные бухгалтеры

Эксперты в области бухучета и налогообложения

К Вашим услугам бухгалтеры, аудиторы, налоговые консультанты и юристы

бухуслуги для ООО от 8000 руб. (ИП от 5000 руб.) в месяц

Узнайте Вашу цену по тел. (812) 648-23-20

  • Стоимость налоговых консультаций

Что включает в себя консультация по имущественному налоговому вычету?

Имущественный налоговый вычет представляет собой возможность возврата части денег, уплаченных за земельный участок, дом или квартиру. При этом размер имущественного налогового вычета определяется размером уплаченного вами подоходного налога. Имущественный налоговый вычет предназначен для того, чтобы у вас появилась возможность улучшить свои жилищные условия или приобрести новое жилье. Порядок предоставления имущественного налогового вычета определен Налоговым Кодексом Российской Федерации, конкретно – статьей 220 НК РФ. Порядок выплат меняется год от года, так же, как изменяется сам Налоговый Кодекс. Давайте рассмотрим, почему консультация по имущественному налоговому вычету необходима каждому, а также выясним, что в нее входит.

Посмотреть информацию про налоговую консультацию можно

Обратиться за помощью или решить все самому?

Конечно, первой мыслью любого человека будет необоснованная уверенность в том, что любую проблему можно решить самостоятельно. Подкрепляют эту мысль неквалифицированные специалисты, окружающие нас во множестве. Консультация по имущественному налоговому вычету, осуществленная человеком, оперирующим устаревшими знаниями, не принесет никакой пользы. Напротив, в том случае, если вы обратитесь к неграмотному специалисту, есть риск только потратить внушительную сумму денег и не получить никакой помощи. Поэтому многие приходят к выводу, что консультация по имущественному налоговому вычету им не нужна, ведь все и так можно найти в тексте Налогового Кодекса Российской Федерации. Однако при этом люди забывают о том, что формулировки Налогового Кодекса весьма сложны и требуют определенных навыков для того, чтобы правильно их истолковать. Вот вопросы, на которые отвечает консультация по имущественному налоговому вычету:

  1. Какие расходы предусматривают получение имущественного налогового вычета?

  2. В каких случаях имущественный налоговый вычет не предоставляется?

  3. Как рассчитывается размер имущественного налогового вычета?

  4. Сколько раз можно воспользоваться имущественным налоговым вычетом?

  5. Как получить имущественный налоговый вычет?

  6. Какие документы нужны для его получения?

  7. За какой период можно получить имущественный налоговый вычет?

Консультация по имущественному налоговому вычету основывается на конкретном случае, так как общего ответа на все эти вопросы нет. Для того, чтобы определиться хотя бы приблизительно с тем, в каком направлении следует работать, необходимо определить следующие факторы:

  1. Какое имущество было приобретено? В зависимости от того, был ли приобретен дом, земельный участок или же квартира, консультация по имущественному налоговому вычету будет включать в себя рассмотрение различных аспектов, связанных с типом приобретенной недвижимости.

  2. Оформлялся ли ипотечный кредит на приобретение недвижимости?

  3. В какой период была приобретена недвижимость?

  4. В какой период была оформлена собственность на приобретенную недвижимость?

  5. Какой договор был заключен при покупке недвижимости?

Кроме того, консультация по имущественному налоговому вычету подразумевает помощь в оформлении документов для его получения. Как мы видим, факторов, влияющих на размер имущественного налогового вычета достаточно много. При этом каждый из них по отдельности и все они в совокупности оказывают существенное влияние на то, какие действия вам необходимо предпринять. В том случае, если вы намерены получить имущественный налоговый вычет, консультацияквалифицированного специалиста поможет вам быстро и правильно заполнить необходимые документы и внести ясность в процесс получения имущественного налогового вычета в целом.

Как консультация поможет в оформлении документов?

Не секрет, что из-за одного неправильно оформленного документа может застопориться все дело. Кроме того, совершать частые визиты в налоговую инспекцию не хочет никто: это отнимает множество сил и времени, не говоря уже о потраченных нервах. В том случае, если вы хотите получить имущественный налоговый вычет, консультация грамотного специалиста существенно ускорит этот процесс. Рассмотрим порядок получения имущественного налогового вычета:

  1. Сбор всех необходимых документов.

  2. Заполнение декларации 3-НДФЛ и других документов.

  3. Передача документов в налоговую инспекцию вашего района.

  4. Ожидание результатов проверки.

При этом следует помнить, что существует несколько способов получения выплаты. В том случае, если вам необходимо получить имущественный налоговый вычет, консультация поможет вам, прежде всего, определиться, каким образом это лучше всего сделать. Например, вы можете получить имущественный налоговый вычет с помощью работодателя или обратиться в налоговую инспекцию. Многие выбирают первый способ, рассчитывая, что таким образом получить имущественный налоговый вычет будет проще. Однако особенность этого метода заключается в том, что работодатель не выплачивает вам деньги напрямую, а всего лишь перестает удерживать определенную часть вашей заработной платы. Таким образом, вы получаете лишь часть денег ежемесячно, а не всю сумму сразу. Кроме того, этот способ подходит лишь тем, кто уверен в своем работодателе. В наше время нет никакой уверенности в том, что рабочее место останется за вами на долгое время. Таким образом, в том случае если вы намереваетесь получить имущественный налоговый вычет, консультация начинается с определения способа, которым это будет сделать лучше всего. Все зависит от конкретного случая. Грамотный специалист не только расскажет вам, каким образом лучше всего получить имущественный налоговый вычет в вашем случае, но и расскажет о недостатках и преимуществах каждого из этих способов.

В том случае, если вы решили обратиться в налоговую инспекцию для того, чтобы получитьимущественный налоговый вычет, консультация подразумевает определение следующих моментов:

  1. Документы для получения вычета. Перечень документов достаточно широк. В него входят как основные (паспорт, документы, подтверждающие право собственности, справка 2-НДФЛ, данные о вашем счете), так и дополнительные, необходимость которых указывается далеко не всегда. Так, к ним можно отнести различные платежные документы, выписку из ЕГРН, правильно заполненное заявление о возврате налога. И это лишь часть документов, необходимых в том случае, если вы приобретали недвижимость самостоятельно, без заключения кредитного договора. В том же случае, если недвижимость была приобретена при помощи ипотеки, список документов расширяется еще больше. Таким образом, если вы намерены получить имущественный налоговый вычет, консультация поможет вам определить, какие именно документы нужны, а также как правильно их заполнить.

  2. Заполнение декларации 3-НДФЛ. Это один из самых сложных этапов. Неподготовленный человек вряд ли справится с заполнением этой декларации. Зачастую основные проблемы при получении имущественного налогового вычета начинаются уже на этом этапе. В том случае, если человек занимается оформлением всех документов самостоятельно, существует риск неправильного заполнения декларации, что может существенно повлиять на весь процесс получения вычета в целом.

  3. Передача документов. В том случае, если вам необходимо получить имущественный налоговый вычет, консультация грамотного специалиста поможет вам определиться, какой способ для вас предпочтительнее. Вы можете сдать документы в налоговую инспекцию вашего района самостоятельно, а можете отправить их по почте. При этом важно помнить, что оба случая подразумевают наличие множества нюансов, которые необходимо учитывать. Во втором случае, например, документы, отправленные неправильно, могут не дойти вообще или затеряться.

  4. Ожидание результатов проверки. Многие полагают, что после того, как все документы собраны и поданы, остается только ждать поступления денег на счет. Однако это ошибочное мнение. В том случае, если у инспекции возникнут какие-либо вопросы, вас могут вызвать для их решения. В том случае, если вы намерены получить имущественный налоговый вычет, консультация специалиста поможет вам подготовиться к такой возможности. Таким образом, в том случае, если вас пригласят для решения возникших вопросов, вы будете точно знать, как себя вести и что делать, что поможет избежать множества сопутствующих проблем.

Как получить консультацию?

Для того, чтобы получить консультацию по имущественному налоговому вычету, достаточно обратиться к нашим специалистам. Вы можете заказать консультацию по телефону или же с помощью формы обратной связи, расположенной на нашем сайте. Мы гарантируем вам получение полной и актуальной информации. С нами вы можете быть уверены в том, что получение имущественного налогового вычета пройдет быстро, просто и без каких-либо сопутствующих сложностей.

Добавить в «Нужное»

Актуально на: 27 февраля 2019 г.

После приобретения квартиры в новостройке и оформления ее в собственность граждане имеют право на получение налогового имущественного вычета. То есть могут возместить суммы НДФЛ, которые ранее были удержаны с их зарплаты работодателем за те календарные годы, когда квартира находилась в их собственности, но в размере не более 260 000 рублей (подп. 3 п. 1 ст. 220, подп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Максимальная величина налога в сумме 260 000 рублей, которую можно вернуть из бюджета, получается в результате следующих вычислений (подп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ):

260 000 (сумма налога) = 2 000 000 рублей (максимальный размер налогового имущественного вычета) х 13% (ставка НДФЛ)

Налоговый имущественный вычет предоставляется в сумме фактически произведенных гражданами расходов на приобретение квартиры в новостройке, включая расходы на ее ремонт (отделочные материалы, работы), но не превышающей 2 000 000 рублей (подп. 1, подп. 4 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Например, если квартира куплена в новостройке без отделки за 1 700 000 рублей, то при формировании имущественного вычета к стоимости квартиры можно присоединить расходы по ее ремонту, но в размере, не превышающем 300 000 рублей (2 000 000 руб. – 1 700 000 руб.). Если же квартира куплена в новостройке без отделки за 2 100 000 рублей, то приплюсовать расходы на ремонт к налоговому вычету на стоимость квартиры не удастся.

При этом получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке можно только при условии, что в договоре, на основании которого приобретена квартира, будет указано, что данная квартира приобретена без отделки (подп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке

Для получения налогового имущественного вычета покупателю квартиры необходимо подать в налоговую инспекцию пакет документов (подп. 6 п. 3, п. 7 ст. 220 НК РФ):

  • налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ);
  • справку о доходах (форма 2-НДФЛ) за тот год, за который заявляется вычет;
  • договор на приобретение квартиры без отделки и документы, подтверждающие право собственности на квартиру. Если квартира приобретена по договору участия в долевом строительстве, то вычет можно заявить после получения передаточного акта или иного документа о передаче объекта застройщиком и принятии его участником долевого строительства;
  • платежные документы на приобретение квартиры;
  • документы, подтверждающие расходы на ремонт квартиры (товарные и кассовые чеки из магазинов, договор с подрядчиком на оказание отделочных услуг, накладные, платежные документы).

Полный список документов, необходимых для получения налогового вычета на ремонт квартиры. можно узнать в налоговой инспекции или на сайте Федеральной налоговой службы.

Если покупатель квартиры за конкретный год воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета не в полном размере, то остаток этого вычета может быть перенесен на следующие календарные годы до полного его использования (п. 9 ст. 220 НК РФ).

Также получить налоговый имущественный вычет можно, не дожидаясь окончания года, обратившись к своему работодателю с письменным заявлением, предварительно подтвердив право на вычет в налоговом органе и получив Уведомление о праве на вычет (п. 8 ст. 220 НК РФ).

Какой пакет документов необходим налоговым органам для подтверждения права на имущественный вычет для его дальнейшего представления работодателю, также можно узнать в инспекции или на сайте Федеральной налоговой службы.

Так же на сайте Федеральной налоговой службы можно скачать бесплатную программу «Декларация 2018» для заполнения декларации 3-НДФЛ.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ можно посмотреть в статье.

Если при покупке квартиры вы брали кредит, то по процентам тоже можно получить имущественный вычет. Об этом читайте и .

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *