Вычет за ремонт квартиры

Часть денег за покупку и отделку квартиры можно вернуть. Для этого оформляют налоговый вычет: подают заявление в ФНС и подтверждают расходы. Рассказываем, кому вернут часть денег за отделку и что для этого сделать.

Кому положен вычет

Налоговый вычет уменьшает доход, с которого государство берет налог. Тем, кто подал заявление, возвращают часть расходов. На вычет имеет право каждый гражданин РФ, который платит НДФЛ — 13% с дохода.

У вычета на покупку и отделку жилья есть лимит — 2 млн рублей на человека. Он выдается на всю жизнь: можно подать заявление на несколько квартир или домов, но общая сумма вычета будет такая. Это правило действует для жилья, которое купили с 1 января 2014 года. Для квартир и домов, которые купили раньше, по-другому: вычет оформляют только за один объект, даже если он стоил меньше 2 млн рублей.

Государство вернет 13% от суммы вычета. Максимум — 260 тыс. рублей.

Рассмотрим на примере. Квартира стоила 1,8 млн рублей. За отделку заплатили 600 тыс. Получается, на вычет подаем 1,8 млн за саму квартиру и 200 тыс. — за отделку. Возвращаем 260 тыс. рублей.

Супруги могут каждый получить вычет за квартиру в полном объеме, даже если квартиру оформили на одного из них. Получится до 4 млн рублей вычета на одну квартиру и до 520 тыс. возврата.

Мы не просто так говорим не «ремонт», а «отделка». Налоговый вычет положен, только если квартира в новостройке, куплена у застройщика и продавалась без отделки. Последнее закрепляют в договоре. Если часть работ выполняет застройщик, в документе разделяют стоимость квартиры и отделки.

Какие расходы подойдут для вычета

Вычет можно получить за составление проекта и сметы, покупку строительных материалов и работу мастеров. Дизайн интерьера и мебель не подойдут.

Ориентир — раздел 43.3 ОКВЭД. Там перечислены отделочные работы, за которые получится получить вычет: укладка плитки, установка дверей и окон, монтаж кухонного гарнитура и другие. В договорах и актах используйте формулировки из ОКВЭД, а не те, что приняты у подрядчика: так у налоговой не возникнет вопросов.

Стоимость строительных материалов тоже подходит для вычета. Сохраняйте чеки от грунтовки, шпатлевки, штукатурки, краски и обоев — они пригодятся. А вот новый перфоратор учесть не получится: инструменты не подлежат вычету.

Чтобы получить вычет, придется подтвердить расходы. Сохраняйте все чеки, договоры, акты, расписки. Электронные чеки тоже подойдут.

На отделочные работы заключайте договор. Лучше — с ИП или компанией: они зарегистрированы и платят налоги. Их не напугает, что вы собираетесь оформить вычет, и стоимость работ не вырастет.

Кроме того, они без проблем предоставят все необходимые документы. Если обращаетесь к частному мастеру, обязательно внесите в договор его паспортные данные, иначе вычет можно не получить.

Вычет на отделку оформляют вместе с вычетом на покупку жилья. Подать заявление можно двумя способами: через работодателя и самостоятельно, вместе с декларацией 3-НДФЛ.

Чтобы оформить вычет, понадобятся:

  • заявление на возврат налога по форме ФНС
  • копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН
  • копия договора купли-продажи, участия в долевом строительстве
  • копия акта приема-передачи
  • копии документов, подтверждающих расходы: чеков, счетов, договоров с подрядчиками, расписок и платежек
  • справка 2-НДФЛ, если подаете заявление с декларацией
  • копия паспорта.

Важно следить за формулировками в документах. Если вместо «отделки» там фигурирует «ремонт», а наименования работ не совпадают с ОКВЭД, в вычете могут отказать.

Если ремонт затянулся, не страшно: документы на вычет подают хоть каждый год, пока сумма не достигнет 2 млн. рублей. Или подают один раз, когда отделка закончена — так тоже можно.

Коротко о программе

При заказе энергосберегающих окон, Вы получите компенсацию от государства в размере 30% от стоимости окон (доставка и монтажные работы не входят в стоимость).

Условия участия в программе

  • окна должны оформляться в кредит в любом отделении ОщадБанк;
  • кредит может быть погашен досрочно;
  • разовая комиссия банка 3%;
  • в программе могут участвовать граждане Украины с официальной зарплатой;
  • сумма кредита от 1 000 грн. до 50 000 грн.;
  • максимальный размер компенсации 10 000 грн.;
  • кредит только в гривне.

Перечень необходимых документов

  • заявление на получение кредита с целью принятия участия в программе — оформляется в ближайшем отделении ОщадБанк;
  • действующий паспорт гражданина Украины;
  • персональный идентификационный номер;
  • справка о доходах за последние шесть месяцев;
  • счет-фактура от оконной компании, в которой указано, что окна энергосберегающие и оснащены двухкамерным стеклопакетом;
  • если Вы состоите в браке, необходимо свидетельство о браке.

Консультация

Детальную информацию по условиям программы, а также ответы на все вопросы, можно получить у наших менеджеров по телефону (044) 227 25 35 или в любом отделении ОщадБанк.

Публикуем ответы специалистов управления Федеральной налоговой службы Коми на вопросы читателей БНК. Рассмотрим случаи, когда возможно получить налоговый вычет на расходы при отделке квартиры.

Фото Виктора Бобыря из архива БНК

Вопрос

В 2019 году приобрели квартиру. Ремонт делали с нуля и не своими силами, нанимали строительную бригаду. На какие виды ремонтных работ можно получить вычет и какой перечень документов нужно предоставить в налоговую службу?

Ответ

Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенной квартиры возможно только в том случае, если в договоре приобретения жилья указано, что квартира приобреталась без отделки (например, при долевом строительстве). Получить вычет можно двумя способами:

1. По окончании года, в котором приобретена квартира (подписан акт приема-передачи), подать декларацию № 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту прописки и приложить к ней подтверждающие документы:

— договор приобретения объекта;

— документы, подтверждающие оплату;

— заявление на возврат, в котором будут указаны реквизиты счета для перевода средств (перевод осуществляется только на счет заявителя);

— свидетельство о государственной регистрации (выписка из ЕГРН);

— акт приема-передачи квартиры;

— документы, подтверждающие расходы на ремонт (смета стоимости работ по первичной отделке и количества используемых материалов, квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы).

В фактические расходы на приобретение квартиры включаются расходы на приобретение отделочных материалов, расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, а также расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ. Перечень обширен. Состав отделочных работ в строительстве определен в Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности ОК 029-2014 (КДЕС Ред. 2), утвержденном приказом Росстандарта от 31.01.2014 N 14-ст, в группе 43.3 «Работы строительные отделочные».

2. В течение года, в котором подписан акт приема — передачи квартиры, можно подать в налоговый орган заявление на получение уведомления для получения имущественного вычета у работодателя. К заявлению необходимо приложить подтверждающие документы, указанные в первом варианте. В течение месяца будет выдано уведомление на право получения вычета, которое надо представить его работодателю. Работодатель обязан вернуть удержанный НДФЛ с начала года и до конца года не удерживать НДФЛ.

Необходимо учитывать, что расходы на отделку квартиры включаются в общий налоговый вычет со стоимостью жилья и не могут превышать 2 млн. рублей.

Декларацию или заявление о праве на имущественный вычет, а также документы, подтверждающие расходы, можно направить в электронном виде через «Личный кабинет налогоплательщика».

В рубрике БНК «Все о налогах» рассказано, как вернуть деньги за покупку недвижимости в ипотеку.

Большинство собственников, купивших недвижимость, так ни разу и не воспользовались своим правом на возврат части затраченных средств. Некоторые из собственников получают зарплату «в конвертике» и не могут претендовать на этот вид государственной помощи. Другим кажется, что это долго, затратно, да что там – практически невыполнимо. А перспектива идти в налоговую инспекцию у граждан вызывает тревогу и неприятие.

Вопреки установившимся стереотипам, все не так печально, как кажется. Если вооружиться теоретическими знаниями и правильно заполнить документы, выплаты будут вполне реальны. При этом вовсе необязательно стоять в очередях под дверьми кабинетов Федеральной налоговой службы. Современные технологии позволяют подавать любые заявления удаленно. О возврате налогового вычета с ремонта в новостройке и обо всем, что с этим связано, поговорим ниже.

Что такое налоговый вычет

Для тех, кто не совсем понимает, о каком вычете идет речь и что он себя представляет, проведем небольшой ликбез.

Налоговый вычет – это возврат части уплаченного налога, которую государство возвращает налогоплательщику. Размер возвратов устанавливается на законодательном уровне.

Налоговый вычет можно получить при оплате денег на обучение, лечение, покупку недвижимости или автомобиля, при пожертвовании денег на благотворительность, при уплате процентов по ипотеке, оплате добровольных страховых или пенсионных взносах, и других подобных действиях. За ремонт, произведенный в квартире, купленной по договору долевого участия в строительстве, государство также практикует возврат части уплаченных средств.

Кто может получить налоговый вычет

Не все граждане, совершившие действия из перечня выше, имеют право на вычет. Для того, чтобы Федеральная налоговая служба приняла заявление к рассмотрению, обратившийся должен:

  • быть гражданином Российской Федерации. Лица без гражданства и граждане иностранных государств не могут рассчитывать на какие-либо выплаты в этой сфере.
  • исправно оплачивать подоходный налог. Это подразумевает работу с официальным трудоустройством. Пенсионеры, женщины в декретном отпуске и работники, получающие «серую» зарплату этой преференцией воспользоваться не смогут.
  • быть собственником жилья. Вычет получает только тот гражданин, в собственности которого находится квартира. Зарегистрированные на жилплощади члены семьи собственника на выплаты прав не имеют. Собственников может быть несколько, каждый из них может получить возврат. Пропорциональный размеру своей доли в праве общей собственности.

Возврат средств по сделкам с недвижимостью осуществляется единожды в жизни для граждан, использовавших свое право до 2014 года. Для тех, кто приобрел жилье после 2014 года, выплаты могут осуществляться неоднократно при этой и последующих сделках, пока сумма выплат не достигнет своего предела. В 2019 году предел суммы, за которую можно получить налоговый вычет, составляет два миллиона рублей. Соответственно, максимальная сумма составит 260 тысяч рублей (13% от двух миллионов).

За какие действия с недвижимостью можно получить возврат налога

Налоговый вычет можно получить не только при покупке квартиры. В случае, если вы купили квартиру, земельный участок и построили дом на нем, а потом решили все это отремонтировать – все ваши затраты будут сложены воедино, а налоговый вычет будет осуществляться в размере 13% от полученной суммы (но не более 2 миллионов).

В соответствии со статьей 220 НК РФ, налоговая база для расчета формируется, исходя из того, сколько фактически было затрачено денежных средств на приобретение недвижимости. В соответствии с действующим законодательством, к таким расходам относят:

  • покупку квартиры, комнаты в строящемся доме;
  • покупка отделочных материалов;
  • оплата работы, связанной с разработкой проектно-сметной документации и проведение отделочных работ.

Нюансы для получения вычета за квартиру, купленную в новостройке

Государство охотно компенсирует часть затрат, связанных с отделкой квартиры. Но для этого нужно позаботиться о корректном заполнении документов еще на стадии подписания договора с застройщиком. Не многие задумываются о выплатах при заключении договора долевого участия в строительстве, получая проблемы с налоговыми выплатами при сдаче дома в эксплуатацию.

Для того, чтобы документы были рассмотрены в налоговой инспекции, они должны соответствовать установленным правилам:

  • Квартира должна быть куплена непосредственно у застройщика. Если квартира куплена по договору купли-продажи у третьего лица (пусть и совершенно новая, без отделки, наравне с другими квартирами в доме), то данная квартира будет считаться жильем, приобретенным на вторичном рынке. И на нее будут действовать другие правила вычета.
  • В договоре долевого участия обязательно должно быть указано, что квартира продается без внутренней отделки. Налоговая инспекция не принимает договоры с формулировкой «отсутствие ремонта», термин «отделка» принципиально важен.
  • Для предоставления в налоговую инспекцию необходим не только сам договор долевого участия, но и передаточный акт. В передаточном акте обычно указывается техническое состояние квартиры. По этим документам будет видно, действительно ли квартира незавершенная строительством и без отделки.
  • Если отделка осуществлялась силами застройщика, но за ваш счет, необходимо разделить в договоре суммы на покупку квартиры и на работы по отделке.
  • Материалы, приобретенные застройщиком для отделки, должны быть указаны в договоре долевого участия отдельно.
  • Все расходы, понесенные в связи с отделкой квартиры, вы должны быть готовы подтвердить чеками и иными платежными документами.
  • Выплаты могут начисляться каждому собственнику.
  • С согласия остальных собственников, все выплаты может получать один из них.

Виды отделки, на которые будет осуществляться налоговый вычет

Не все виды работ и не все затраты на отделку можно компенсировать. Мы хотим, чтобы у читателя сложилось полное представление о том, каким образом происходит выбор работ и материалов, подлежащих оплате. Для этого разберем, по каким основаниям работает Федеральная налоговая служба.

В своей работе все службы и органы государственной власти опираются на нормативно-правовую базу. Ни одна установка не берется из воздуха и не определяется на усмотрение специалиста, принимающего документы. Так и с ремонтом жилья в новостройке. Перечень частично оплачиваемых работ берется из общероссийского классификатора видов экономической деятельности (ОКВЭД). Любые виды деятельности, легальные в нашей стране, перечислены в справочнике ОКВЭД. Поэтому работы, проводимые в вашей квартире, должны ответствовать официально установленному названию по справочнику. Перед тем, как брать чек за покупку материала или выполнение работ, проверьте их на соответствие ОКВЭД. Не стесняйтесь просить рабочие бригады вписывать требуемые формулировки в платежные документы.

В новостройках оплачиваются:

  • собственно произведенные работы;
  • приобретение строительных материалов;

Рассмотрим этот список в развернутом виде. Итак, виды работ, которые включены в справочник, и которые могут быть налоговой базой для возврата части средств:

  • составление сметы расходов;
  • проведение газа, электричества, водопотребления и водоотведения;
  • штукатурка;
  • оформление стен и полов;
  • выполнение столярно-плотницких работ;
  • работы по окраске поверхностей;
  • оклейка стен обоями;
  • отделка потолка;
  • любые другие финишные работы.

Как и во всем, что касается взаимодействия с чиновниками, в этом перечне есть ряд нюансов. Существуют работы и покупки, которые не будут приняты во внимание для формирования налоговой базы.

Работы и материалы, которые вы приобретаете за свой счет

  • установка сантехники;
  • покупка предметов интерьера, мебели;
  • оплата услуг нотариуса;
  • покупка инструментов, необходимых для произведения ремонта;
  • монтаж и демонтаж существующих окон;
  • перепланировка;
  • доставка стройматериалов до места ремонта.

Перечень документов для получения налогового вычета

  • справка 3-НДФЛ. В этой справке указаны все доходы и траты налогоплательщика. Эта справка обновляется ежегодно (оригинал);
  • справка 2-НДФЛ – с места работы, подписанная руководителем и заверенная печатью организации (оригинал);
  • заверенные копии правоустанавливающих документов – свидетельство государственной регистрации права, договор долевого участия в строительстве, передаточный акт.

Напоминаем, что в данных документах обязательно должен быть указан факт передачи квартиры без внутренней отделки;

  • документы, подтверждающие расходы (чеки, накладные, счета, договоры) оригиналы;
  • заявление об осуществлении налогового вычета с указанием номера счета, на который необходимо перечислить деньги.
  • паспорт заявителя (оригинал и копия для сверки. Копия прикрепляется к заявлению. Паспорт остается с владельцем).
  • в случае, если среди собственников числятся несовершеннолетние граждане, необходимо предоставить оригиналы и копии (или заверенные копии) свидетельств о рождении детей с документом, подтверждающим гражданство РФ.

Налоговым сотрудникам дается порядка 90 дней для проверки ваших документов. В случае, если все будет составлено верно, в течение месяца необходимая сумма поступит на счет заявителя.

Как подать заявление

Заявление и требуемый пакет документов можно подать в Федеральную налоговую службу несколькими способами:

  • при личном обращении;
  • с помощью представителя по доверенности;
  • почтовым отправлением с уведомлением и с описью вложения;
  • удаленно с использованием личного кабинета на сайте налоговой службы ил через портал госуслуги.

Заявление обязательно должно быть составлено правильно. Обратитесь в ФНС для получения правильного бланка. Также вы можете доверить заполнение заявления специализированным организациям. За небольшое вознаграждение они сделают всю работу за вас. Если вы все же решили справиться своими силами, учтите несколько нюансов:

  • правильно заполняйте «шапку» заявления – название уполномоченного органа и ваши личные данные с контактным телефоном;
  • обязательно укажите период, за который вы осуществляете возврат;
  • распишите все понесенные затраты (в соответствии с ОКВЭД);
  • на каждом из листов заявления поставьте дату и подпись.

Заявление на возврат вы можете подавать по каждому этапу работ, не дожидаясь их полного окончания. К примеру, в этом году вы планируете только оштукатурить, а в следующем – оклеить стены обоями и постелить полы. После каждого периода работ вы можете направлять документы налоговикам.

Как получить выплаты

Есть два возможных способа получения возврата за проведенный ремонт в новостройке:

  • на указанный в заявлении расчетный счет;
  • в счет зарплаты, когда при ее начислении не удерживается подоходный налог. В этом случае нет необходимости в предоставлении справки 3-НДФЛ, достаточно передать в бухгалтерию своего работодателя уведомление из налоговой инспекции.

Сумма вычета выплачивается не единоразово. Ее оплата может растянуться на годы. К примеру, если вы выбрали второй вариант оплаты, то в случае, если ваша годовая зарплата составляет 2 миллиона, выплаты будут осуществлены в течение года.

Если ваша зарплата – миллион рублей в год, то полностью компенсация будет выплачена в течение двух лет.

Если ваша зарплата меньше, то выплаты будут начисляться до тех пор, пока не доберутся до максимального порога (260 тысяч рублей).

Ремонт – дело хлопотное. Как известно, ремонт по степени масштабности действия приравнивается к пожару. Помимо затрат, он поедает еще временные ресурсы и множество нервных клеток. Перед тем, как начать собирать документы, чеки и другие платежные свидетельства для возврата части затраченной суммы в виде налогового вычета, оцените целесообразность данного действия.

Поскольку установленная максимальная сумма выплат установлена в размере 13% от двух миллионов рублей, больше 260 тысяч вам все равно не выплатят. Поэтому если стоимость вашей квартиры превышает 2 миллиона, все, что можно получить, вы получите из этой суммы. И тогда просто нет смысла в сборе документов и взаимодействии с налоговой по этому вопросу. Впрочем, мы лишь советуем. А решать, как всегда, вам.

Василиса Иванова

Какую сумму можно вернуть и когда это сделать, а также что для этого необходимо — в нашем материале Фото: Tramp57/

Россияне, которые платят налог на доход физических лиц (НДФЛ), после покупки жилья могут вернуть часть уплаченных налогов из бюджета. При этом не важно, каким способом приобретена недвижимость, на собственные средства или в ипотеку.

Рассказываем о пяти фактах, которые нужно знать о налоговом вычете при приобретении квартиры.

1. Сумма возврата

Налоговые резиденты России (живут в стране не менее 183 дней в течение года и уплачивают налог с зарплаты) могут получить у государства 13% от стоимости приобретенной недвижимости. Однако есть лимит, с которого будет исчисляться налоговый вычет: 2 млн руб. — для строительства или покупки жилья, 3 млн руб. — при погашении процентов по ипотеке. Таким образом, сумма имущественного налогового вычета может составить до 650 тыс. руб.: 260 тыс. руб. — за покупку квартиры и 390 тыс. руб. — уплаченные проценты по ипотеке. Вернуть средства за жилье, которое приобреталось в браке, может каждый из супругов. В сумме семья сможет получить до 1,3 млн руб.

Если стоимость квартиры меньше 2 млн руб., то вычет рассчитывают в зависимости от суммы покупки, а остаток можно перенести на покупку других объектов. Вычет от уплаты процентов по ипотеке возвращается одноразово и действует в отношении одного объекта недвижимости.

2. Сроки получения вычета

Обратиться за получением налогового вычета при приобретении жилья на вторичном рынке можно сразу после регистрации сделки. Если квартира приобреталась в новостройке, подать документы можно после сдачи дома в эксплуатацию и подписания акта приема-передачи жилья. Сумма налогового вычета не может превышать уплаченных вами за год налогов или ежемесячных платежей по НДФЛ. Декларации и заявления на вычет можно подавать в налоговую ежегодно, пока не исчерпается их лимит. Срока давности для получения имущественного вычета нет, но заявить его можно только за три последних года, когда уплачен налог.

Фото: Marina Zezelina/

3. Налоговая или работодатель

Получить имущественный налоговый вычет можно двумя способами: через налоговую и через работодателя. В последнем случае документы стоит подавать сразу, не дожидаясь конца года. Работодатель не будет удерживать НДФЛ с зарплаты, пока не выплатит полагающийся лимит компенсации. Эти средства можно направить на погашение ежемесячных ипотечных платежей.

Второй способ — обратиться в налоговую инспекцию. В этом случае нужно дождаться окончания года, в течение которого была куплена недвижимость. Этот способ подойдет тем, кто хочет получить большую сумму сразу. Полученные средства можно направить на ремонт квартиры, покупку мебели, крупные покупки или досрочное погашение жилищного кредита.

4. Документы

Для оформления имущественного вычета при покупке квартиры необходимо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ и получить на работе справку о сумме удержанных налогов по форме 2-НДФЛ. Кроме того, нужно предоставить копии (оригиналы тоже понадобятся) документов: выписку из ЕГРП или свидетельство о государственной регистрации права; акт о передаче налогоплательщику недвижимости (или доли в ней); документы, подтверждающие расходы на покупку имущества; паспорт и свидетельство о заключении брака, если квартира приобретена в браке. При получении вычета по ипотечным процентам нужно предоставить договор с кредитной организацией, график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.

Основано на оригинальной статье «Как получить имущественный вычет с покупки жилья в 2020 году»

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *